什麼是單位淨值

單位淨值是指開放式基金申購份額及贖回金額計算的基礎，即基金單位的淨資產價值。計算公式：單位淨值=(基金資產總值-基金負債)/基金總份額。股權投資基金的估值，是指通過對基金所持有的全部資產及應承擔的全部負債按一定的原則和方法進行評估與計算，最終確定基金資產淨值(NAV)的過程。基金資產淨值=項目價值總和+其他資產價值-基金費用等負債與投資前對投資項目進行估值並進行投資決策不同，基金的估值主要是在基金存續期間從整個基金的層面對基金資產和負債進行公允價值確定的過程。基金的估值側重於在投資之後對投資項目價值進行持續評估。