跨月憑證填寫錯誤應該如何改正
1、點擊總賬-憑證-填制憑證 2、填制憑證界面,點擊新增後,制單日期是最後一張憑證的日期 3、填制憑證界面,點擊“工具”-“選項” 4、選項中“新增憑證日期”選擇“登錄日期”,點擊“確定”保存 5、在填制憑證界面直接增加憑證,憑證制單日期顯示爲登錄
有時候,我們會因爲不瞭解業務情況或者知識缺乏、判斷錯誤等各種原因造成憑證填寫錯誤,怎樣訂正要根據原記賬憑證的實際情況採用不同的方法。這裏簡單通過實例來介紹出現跨月的記賬憑證錯誤的訂正。
方法
補充更正法
這種方法適用於記賬憑證金額少計的情況,當發現前面月份出現記賬憑證少計金額時,直接按照原來科目填寫記賬憑證,借貸方金額填寫少計的金額。
工具/材料:用友T6,電腦 1、打開電腦,登錄用友軟件,點擊總賬-憑證-填制憑證,填制憑證界面,點擊新增後,制單日期是最後一張憑證的日期。 2、填制憑證界面,點擊“工具”-“選項”。 3、選項中“新增憑證日期”選擇“登錄日期”,點擊“確定”保存。 4
紅字沖銷法
這種方法適用於記賬憑證金額多計的情況,當發現前面月份的記賬憑證金額大於實際應記金額時,就按照原來的科目填寫記賬憑證,借貸方金額填寫多計的金額,並且金額要用紅字表示。
你這個分錄做的是對的呀! 紅字沖銷是寫同樣的分錄只是金額用紅字填寫表示負數衝減。摘要欄可以寫成反衝上月XX號憑證。
完全沖銷法
這種方法適用於記賬憑證科目使用錯誤,數字沒有出現錯誤的情況。當發現前面月份填寫記賬憑證時科目錯誤的時候,有把原來的記賬憑證完全沖銷,也就是按照原來分錄填寫一遍,但是借貸方金額要用紅字表示。然後再按照正確的分錄填寫記賬憑證。
首先,如果是按照對方(購買方)稅務局辦理的紅字通知單開的紅字,如果紅字通知單本身是錯的,那是對方的責任,因爲對方在辦理開具紅字通知單時就沒有審覈清楚,導致負數開具錯誤,責任完全由對方承擔。 其次,如果紅字通知
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*跨月發現錯誤。
只能申報交稅
這月申請抄開紅票
等於是先交這部分稅了
銷售方紅字*申請
1、首先在*開票系統裏面填寫紅字*申請,上面有專門的格式,填列爲什麼開具紅字*的原因(選銷方申請-因開票有誤尚未交付對方),然後打印2份
2、公章
3、**記賬聯原件和複印件,抵扣聯原件和複印件,*聯原件和複印件
4、稅務知聯繫卡上經辦人身份證複印件
5、上月銷售的該筆對應的記賬憑證原件及複印件(包括兩筆:銷售收入,結轉損益)
6、所有複印件上蓋公章,簽字,寫“此複印件與原件一致”,日期
7、情況說明書
8、導出開具紅字*專用*申請單(U盤)
9、填寫稅務局給的申請檔案袋資料(稅務管理碼)
到稅務局窗口去申請,當時稅務局就能給道他出具一份紅字*通知單。
憑該通知單,自己在防僞稅控系統裏面開具紅字*和正確的藍字*就可以了。更多追問追答追問要不要找專管員?追答不用 直接在稅局大廳申請追問稅務聯繫卡是什麼?追答我們這裏去稅局領* 必須持有的單位領購*身份卡追問我領購*用的是我自己的身份證,那是不是說我的身份證複印件就好使?追答你們沒有稅務聯繫卡的話 帶稅務登記證副本原件及複印件
你也可以諮詢12366 問清楚了再去
免得多跑一次路追問【提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料】這個就是你說的第七步情況說明書吧?
有範本或者格式麼?汗,從來沒寫過啊。追答好吧 記得采納我哦 我要採納數 爲了團隊的貢獻 \(^o^)/~
申請開紅票情況說明書
***稅務局
由於我單位工作人員操作失誤,將*專用*NO #######7號*打印密碼區出格後忘記作廢,又重新開具了*專用*NO #######8號*給客戶,造成一筆業務開了兩次*。現特申請作廢*專用*NO #######7 。
特此說明
****公司
2014.6.4
跨月的*怎麼作廢啊
正數*和負數*的紙質版是沒有區別的,只是打印出來是正數和負數的區別。
1、你可以先去稅務局把你需要的*領回來,你需要紅字*33張,正數*33張,一共是66張*,你公司還剩4張*,一共70張*,應該夠了,也可以多領一點,預防開出作廢的*。
2、對應你的開具紅字*的申請單就可以開負數*,打印出來金額爲負數。與之前開的33張是對應起來的。
3、開完負數,再開具正數*,相當於正常銷售時的*。
4、如果在電腦上不會開具,可以給你的稅控盤的服務公司打電話。
擴展資料
1、跨月不能作廢,只能開具負數*。
2、點擊工具條上負數按鈕,系統彈出所對應的銷項正數*代碼及號碼填寫的窗口,爲了確保正確,要求兩次填寫相應的正數*的代碼及號碼,如果當前*庫中有e5a48de588b6e799bee5baa6e79fa5e9819331333366303762這張正數*,點擊確認,調出填開負數*的窗口,系統根據正數*的內容自動填寫負數*,如果其中商品信息有變化可修改。
如果當前*庫中沒有這張正數*,那麼輸入*的號碼和代碼後,點擊確認,調出填開負數*的窗口,由企業手工填寫這張負數*。輸入時數量的輸入應取負值,單價爲正,系統在備註欄自動填入對應的正數*的號碼及代碼,填開完畢直接打印。
3、負數*不能附帶清單,不能加折扣。
4、一張負數*可分多次紅衝,但所開的全部金額不能超過與之對應的正數*的全部金額。
5、負數*在金稅卡並不被記錄購方稅號,其購方稅號被相應的正數*的號碼及代碼取代,當查看一張負數*的明細時,系統根據所記錄的正數*的代碼及號碼得到購方信息填入查詢界面。
6、如果負數*對應的正數*帶有清單,則負數*的商品名稱欄中的內容爲“詳見對應的*及清單”。
參考資料:銷項負數*——百度百科
跨月*作廢後如何做賬?
對於跨月的作廢*,其賬務處理呢如下:
1、紅字*會計分錄:
借:應收賬款(紅字)7a686964616fe58685e5aeb931333431356564
貸:主營業務收入(紅字)
應交稅費---應交*---銷項稅(紅字)
2、開具正確的*會計分錄:
借:應收賬款
貸:主營業務收入
應交稅費---應交*---銷項稅
擴展資料:
本科目的主要賬務處理。
①本科目發生應收賬款時,按應收金額,借記本科目,按照實現的營業收入,貸記“主營業務收入”等,按專用*上註明的*,貸記“應交稅費——應交*(銷項稅額)”科目;收回應收賬款時,借記“銀行存款”等科目,貸記本科目。
②企業代購貨單位墊付的包裝費、運雜費,借記本科目,貸記“銀行存款”等科目;收回代墊運費時,借記“銀行存款”,貸記本科目。
③企業收到債務人清償債務的現金金額小於該項應收賬款賬面價值的,借記“壞賬準備”科目,按重組債權的賬面餘額,貸記本科目,按其差額,借記“營業外支出”科目。
收到債務人清償債務的現金金額大於該項應收賬款賬面價值的,借記“壞賬準備”科目,按重組債權的賬面餘額,貸記本科目,按其差額,貸記“資產減值損失”科目。
④企業接受的債務人用於清償債務的非現金資產,應按該項非現金資產的公允價值,借記“原材料”、“庫存商品”、“固定資產”、“無形資產”等科目,按可抵扣的*額,借記“應交稅費——應交*(進項稅額)”科目,按重組債權的賬面餘額,貸記本科目,按應支付的相關稅費和其他費用。
⑤將債權轉爲投資,企業應按應享有股份的公允價值,借記“長期股權投資”科目,按重組債權的賬面餘額,貸記本科目,按應支付的相關稅費貸記“銀行存款”、“應交稅費”等科目,按其差額,借記“營業外支出”科目。
⑥以修改其他債務條件進行清償的,企業應按修改其他債務條件後的債權的公允價值,借記本科目,按重組債權的賬面餘額,貸記本科目,按其差額,借記“營業外支出”科目。
參考資料來源:百度百科-應收賬款
跨月憑證怎樣作衝紅處理
紅衝*衝*紅衝紅衝*,就是衝減原銷項,然後開具正確的*重新入帳,跨月的就需要開紅字*了。紅衝就是以前做了一張錯誤的憑證
跨月發現上月本年利潤結轉有誤該怎麼沖銷憑證
最好修改上月憑證,因爲這個錯誤是根本原則上的錯誤,不存在更正問題。將上月憑證修改,報表應該不存在問題的。
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