貼現率和利率的關係

貼現率是利率的一種，是指將未來支付改變爲現值所使用的利率，就是將來的錢折算到現在，少了多少或多出的那部分錢與將來的錢的比值；利率是一定時期內利息額與本金的比率，通常以一年期利息與本金的百分比計算，按計算期限標準不同，可以表示爲年利率、月利率和日利率。我們經常用的時候，一般喜歡用年化利率，不管時間期限多長，都轉成年利率使用，便於比較。商業銀行辦理票據貼現業務時，按一定的利率計算利息，這種利率也就是貼現率，貼現率的高低主要根據金融市場利率來決定。貼現率以利率爲基礎，一般情況下貼現率比市場利率小，目的在於防止銀行利用兩者之差進行牟利。