出纳工作内容介绍,出纳工作内容及职责
1、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账。
2、根据记账凭证报销内容收付现金。
3、每日负责盘清库存现金,核对现金日记账,按规定程序保管现金,保证库存现金及有价证券安全。
4、保管好各种空白支票、票据、印鉴。
5、负责接收各项银行到款进账凭证,并传递到有关的制单人员。
6、负责代理记账单位出纳工作
7、完成部门领导交办的其他任务。
8、货币资金核算。
办理现金收付,严格按规定收付款项。严格按照国家有关现金管理制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核,办理款项收付。对于重大的开支项目,必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章,方可办理。收付款后,要在收付款凭证上签章,并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
(2)办理银行结算,规范使用支票,严格控制签发空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额和报销期限,并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票,必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
(3)登记日记账,保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额。银行存款日记账的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表,使账面余额与对账单上的余额调节后相符。对于未达账款,要及时查询。要随时掌握银行存款余额,不准签发空头支票。
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安全防范措施有哪些
1、落实安全责任、实施责任管理,建立、完善以项目经理为第一责任人的安全生产领导组织,承担组织、领导安全生产的责任并建立各级人员的安全生产责任制度,明确各级人员的安全责任,抓责任落实、制度落实。2、安全检查是发现危险源的重要途径,是消除事故隐患,防止事故伤...
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晒干桑葚的正确方法
1、果实采收,制干的桑葚必须充分成熟,其标志是果汁有较强的粘着力,品尝时各果甜味一致。2、原料的整理,剔除果穗中的枯叶干枝,并用疏果剪除去霉烂或变色的不合格果粒。晾挂桑葚果穗用的嵌有硬细木的木椽子,一端用麻绳或铁丝垂直系于晾房屋顶,晾房四壁均留有足够的通气...
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让人瞬间心疼的句子
1、爱那么短,遗忘那么长。2、朝春尽红颜老,花落人亡两不知!3、我的翅膀,被一滴泪烫伤,飞不到天堂。4、我以为我们回到曾经了原来只是形同陌路了5、爱上你不是错,错的是,我没让你爱上我。6、用泪水凝成爱的湖泊,用爱划一道幸福的圈。7、只要这个世界,你还是我的,那么依旧...
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形容立春的唯美短句大全有哪些,形容立春的唯美短句大全
1、在春风轻抚下越来越精彩;愿你的幸福像春风,在春日的怀抱里处处绽放。祝你立春快乐,幸福无恙!2、为你捎来一只欢快的迎春鸟,鸣叫的是春的喜庆,跳跃的是春的如意,为你开启春天的第一份好运气!3、立春,搭乘春天的列车,向幸福出发。祝福你一路平安、左右逢源、旅途愉快...