企業所得稅自查報告怎麼寫，企業所得稅自查報告怎麼寫

一，介紹企業的情況（地理位置，註冊資金、經營範圍、開業時間、在職人數）。

二，自查報告（按照稅務所列提綱自查，有問題列示出來）。

三，如果沒有查到稅務要求的問題，說明原因。

四，具體格式如下：

通過自查，我公司XX年XX月的費用（成本）稅前扣除不規範，需要進行納稅調整，調增應稅所得額，具體數目如下：。

一定要往輕了寫，找好理由。

五，大概的格式：

“自查報告”第一行居中，然後第二行開始：列明他讓你自查的問題；然後簡單解釋（千萬不要太多字）

然後右下角寫你公司名稱，日期然後加蓋公章。

如果是稅務局發的函，還要在那個上面簽字，證明你在規定日期內交了自查報告，如果稅務認可了就基本沒有事情了，如果他認為你的自查報告不合理，則會到貴公司進行查賬。

若是正常的，也可以這樣：

XX市國稅局：

我是XXX有限公司，成立於XX年X月，，在XX年X月--XX年X月實現銷售收入XX，，銷項稅XX，進項稅XX，實際稅負率XX，，，經自查，一切情況正常.

XX有限公司XX年XX月

應納稅所得額800+8+5+4+75+50+10+10+20+1=983萬元

應納所得稅額983X25%=245.75萬元

中華人民共和國企業所得稅法實施條例 第二章 第三節

第三十四條 企業發生的合理的工資薪金支出，准予扣除。

第四十條 企業發生的職工福利費支出，不超過工資薪金總額14%的部分，准予扣除。

第四十一條 企業撥繳的工會經費，不超過工資薪金總額2%的部分，准予扣除。

第四十二條 除**財政、稅務主管部門另有規定外，企業發生的職工教育經費支出，不超過工資薪金總額2.5%的部分，准予扣除；超過部分，准予在以後納稅年度結轉扣除。

第四十三條 企業發生的與生產經營活動有關的業務招待費支出，按照發生額的60%扣除，但最高不得超過當年銷售（營業）收入的5‰。

第四十四條 企業發生的符合條件的廣告費和業務宣傳費支出，除**財政、稅務主管部門另有規定外，不超過當年銷售（營業）收入15%的部分，准予扣除；超過部分，准予在以後納稅年度結轉扣除。

第五十三條 企業發生的公益性捐贈支出，不超過年度利潤總額12%的部分，准予扣除。

年度利潤總額，是指企業依照國家統一會計制度的規定計算的年度會計利潤。

第五十五條 企業所得稅法第十條第（七）項所稱未經核定的準備金支出，是指不符合**財政、稅務主管部門規定的各項資產減值準備、風險準備等準備金支出。

企業所得稅法 第二章 應納稅所得額

第十條 在計算應納稅所得額時，下列支出不得扣除：

（一）向投資者支付的股息、紅利等權益性投資收益款項；

（二）企業所得稅稅款；

（三）稅收滯納金；

（四）罰金、罰款和被沒收財物的損失；

（五）本法第九條規定以外的捐贈支出；

（六）贊助支出；

（七）未經核定的準備金支出；

（八）與取得收入無關的其他支出。

說明一下，我沒有把100萬股息加上是因為我認為你所說的利潤總額不包含100萬的分紅，如果包含，那就不j叫利潤總額，而叫做未分配利潤。

銀行企業所得稅的自查報告正確格式如下：

年 月 日

被檢查單位： *稅徵表5-1

經濟性質： 金額：列至角分

稅種及稅目

所屬時期

申報計稅金額

查補（退）計稅金額

檢查核實合計金額

稅率%

應納稅額

已入庫稅額

未繳及稅額

應補（退）稅額

審定補稅額

繳款書號碼

合計

被檢查單位意見

年 月 日

檢查單位意見

年 月 日

主管業務部門意見

年 月 日

分、縣局領導批示

年 月 日

檢查人員：

發票購買（自印）使用、管理情況檢查表

（ )*稅 檢字第 號 報告日期 年 月 日

*稅徵表5-13

用票單位（人）名稱

經濟性質

檢查所屬時期

年 月至 年 月

購買（自印）情況

使用情況

檢查主要情況說明及處理意見

分（縣）稅務局意見

時間

發票 種類

本數

共計份數

使用起止日期

已用本數

應結存本數

年 月 日

主管稅務機 關意見

違章情況

造成稅款損失（元）

專案 份數 專案 份數稅種稅額

私印 塗改

私售 白條

丟失 私自銷燬

轉借代開 大頭小尾

拆本 其他

偽造 合計 合計

檢查人

年 月 日

用票單位（人）意見

年 月 日

個體工商戶納稅核實報告表

所屬時期：一九 年 月至 月 *稅徵表5-11

金額：列至角分

納稅人姓名 營業地點 從業人數 行業主名稱 居住地址 所屬稅務小組 業核定月份

銷售收入（益） 額

自報 核加 合計

稅率%

稅應納已納 應補負稅比%

應補平抑基金

應補教育費附加

應補城建稅額

所得稅

應納 已納 應補

應補稅額合計

合計

核加主要依據

專管員意見

年 月 日

主管稅務機關意見

年 月 日

分（縣）局 意見

年 月 日

注：本表適用於核實徵收戶，凡核實徵收戶必須每季核實一次，於季終了後15日核心實完畢。**市稅收大檢查專業檢查報告表（代通知）

預算級次：

經濟性質：

大中、小企業型別： 檢查所屬時期： 年 月至 年 月

金額單位：至角分

納稅單位名稱 地址 法人 開戶銀行 帳號

稅種（能交基金）

稅款所屬時期

申報計 稅收入（益）額

檢查增（減）計稅收入（益）額

檢查核定計稅收入（益）額

應補（退）稅額

按規定減免稅額

欠交稅額

已納稅額

應納稅額

稅率%

開票日期

入庫限期

繳款書號碼

產品稅

增值稅

營業稅

城市維護建設稅

集體企業所得稅

個人收入調節稅獎金稅

投資方向調節稅

地方各稅

其他各稅

小計

國營企業所得稅 及調節稅

國家能源交通重點建設基金

預算調節基金

其他基金及附加

滯納金和罰款

合計

國營企業漏交所得稅計稅利潤 元。其中：少計漏計、截留銷售匿報利潤 元，亂擠成本費用 元，其他 元。

檢查的主要問題及處理意見

納稅單位意見

稅務檢查所（科 主管業務科（股） 分（縣）局領導稽核意見） 稽核意見 稽核意見

（蓋章） （蓋章）

徵收單位： 檢查人員： 年 月 日

自查報告 **市國家稅務局**分局： 我司 有限公司位於 ，是一家外商投資企業，於 年 月 日辦理工商登記，註冊號為 號，法人代表為 ，經營期限自 年 月 日至 年 月 日，註冊資本為 萬元，於 年 月 日取得稅務登記證，號碼為 。

廠房面積為 平方米，是自購。 本公司主要生產和銷售 。

2006年1月──12月的銷售收入為人民幣 萬元，固定資產為人民幣 萬元。原材料有國外進口和國內購買；產品為外銷，小額內銷。

於 年 月正式認定為一般納稅人。能夠按《企業會計制度》的規定要求設定會計基本賬戶，能夠準確地核算進、銷項稅額，完整地進行應交增值稅的各項計算，能做好發票領、用、存管理。

企業經自查後，於2006年無偷逃稅行為。 以上特此報告！ 有限公司 年 月 號 上面是我們公司增值稅的自查報告，樓主可以參考一下.。

格式：

通過自查，我公司XX年XX月的費用（成本）稅前扣除不規範，需要進行納稅調整，調增應稅所得額，具體數目如下：。。。

一定要往輕了寫，找好理由。

補充幾點：一般只要簡單的介紹一下相關情況，更類似於情況說明。一般稅務應該給你發一個正式的函，具體說明你要自查的問題，然後規定你交自查報告的具體日期。有的時候他們比較懶或認為不存在嚴重的問題，就口頭通知你寫個自查報告就可以。

大概的格式：

“自查報告”第一行居中，然後第二行開始：列明他讓你自查的問題；然後簡單解釋（千萬不要太多字）

然後右下角寫你公司名稱，日期然後加蓋公章。

如果是稅務局發的函，還要在那個上面簽字，證明你在規定日期內交了自查報告，如果稅務認可了就基本沒有事情了，如果他認為你的自查報告不合理，則會到貴公司進行查賬。