基金份額淨值計算公式

基金份額淨值，指以計算日基金資產淨值除以計算日基金份額餘額所得的基金份額的價值。基金份額淨值，又稱爲基金份額資產淨值是指申請當日每一基金份額的成交價格。比如要贖回，其贖回價格就是以申請當日的基金份額淨值爲基礎進行計算的。基金份額淨值=（基金總資產—基金總負債）/基金總份額。其中，基金總資產是指基金所擁有的所有資產（包括股票、債券等各類有價證券、銀行存款本息及其它投資）的資產總額；基金總負債是指基金運作及融資時所形成的負債（包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等）；基金總份額是指當時發行在外的基金份額的總數。