raroc計算公式

在風險日益盛行並漸趨複雜的今天，這類指標未能對風險做出評估，因而是不完善的。出於風險的管理需要，西方商業銀行逐漸出現了新型的、以風險爲核心的考覈盈利指標raroc。raroc即風險調整資產收益，是由銀行家信託公司於20世紀70年代提出來的，其最初的目的是爲了度量銀行信貸資產組合的風險。raroc在不斷完善的過程中得到了廣泛應用。raroc的計算公式如下：raroc＝（淨收益－預期損失）/經濟資本或raroc＝（收益－經營成本－預期損失）/經濟資本收益可以包括待利差收益和非利息收益（如業務收費等）；經營成本是銀行經營管理成本；不同風險類型的預期損失有不同的計量方法，但它的要素有四個方面，即違約概率，違約損失率，違約風險值和期限；經濟資本是銀行所承擔風險的最低需要。